Ejercitar Mis Opciones Sobre Acciones

Ejercicio de opciones de compra de acciones El ejercicio de una opción de compra de acciones significa la compra de las acciones ordinarias de issuerrsquos al precio fijado por la opción (precio de la subvención), independientemente del precio de la acción al momento de ejercer la opción. Consulte Acerca de Opciones de Stock para obtener más información. Consejo: El ejercicio de sus opciones de acciones es una transacción sofisticada ya veces complicada. Las implicaciones fiscales pueden variar ampliamente ndash asegúrese de consultar a un asesor de impuestos antes de ejercer sus opciones sobre acciones. Opciones al ejercitar opciones de compra de acciones Normalmente, tiene varias opciones al ejercitar sus opciones de compra de acciones: Mantenga sus opciones de compra Si cree que el precio de las acciones aumentará con el tiempo, podrá aprovechar la naturaleza a largo plazo de la opción y esperar a Ejercitarlos hasta que el precio de mercado de la acción del emisor exceda el precio de la subvención y usted siente que está listo para ejercer sus opciones sobre acciones. Sólo recuerde que las opciones de acciones expirarán después de un período de tiempo. Las opciones sobre acciones no tienen valor después de su vencimiento. Las ventajas de este enfoque son las siguientes: el atraso de suya demora cualquier impacto fiscal hasta que ejerza sus opciones sobre acciones, y la apreciación potencial de la acción, lo que amplía la ganancia cuando se ejercen. Inicie una transacción de ejercicio y retención (efectivo por acción) Ejerza sus opciones sobre acciones para comprar acciones de las acciones de su compañía y luego retenga las acciones. Dependiendo del tipo de opción, es posible que deba depositar efectivo o pedir prestado en margen utilizando otros valores de su Cuenta Fidelity como garantía para pagar el costo de la opción, las comisiones de corretaje y los honorarios e impuestos (si se aprueba el margen). Las ventajas de este enfoque son: los beneficios de la propiedad de acciones en su empresa, (incluyendo cualquier dividendo) la apreciación potencial del precio de las acciones comunes de su empresa. Inicie una transacción de Ejercicio-y-Venta-a-Cobertura Ejerza sus opciones sobre acciones para comprar acciones de su acción de la compañía, luego venda justo lo suficiente de las acciones de la compañía (al mismo tiempo) para cubrir el costo de la opción de compra, impuestos y comisiones de corretaje Y los honorarios. Los ingresos que reciba de una transacción de ejercicio-y-venta-a-cubierta serán acciones de acciones. Usted puede recibir una cantidad residual en efectivo. Las ventajas de este enfoque son: los beneficios de la propiedad de acciones en su empresa, (incluyendo cualquier dividendo) la apreciación potencial del precio de las acciones comunes de su empresa. La capacidad de cubrir el costo de la opción de compra de acciones, los impuestos y las comisiones de corretaje y cualquier comisión con los ingresos de la venta. Esta transacción, que sólo está disponible en Fidelity si su plan de opciones sobre acciones es administrado por Fidelity, puede ejercer su opción de compra de acciones de la empresa y vender las acciones adquiridas al mismo tiempo Tiempo sin usar su propio dinero en efectivo. Los ingresos que recibe de una transacción de ejercicio y venta son iguales al valor justo de mercado de la acción menos el precio de la subvención y la comisión de retención y de intermediación de impuestos requerida y cualquier honorario (su ganancia). Las ventajas de este enfoque son: dinero en efectivo (los ingresos de su ejercicio) la oportunidad de utilizar los ingresos para diversificar las inversiones en su cartera a través de su cuenta Fidelity compañero. Consejo: Conozca la fecha de caducidad de sus opciones de compra de acciones. Una vez que expiran, no tienen ningún valor. Ejemplo de Opción de Compra de Acciones de Incentivo Disqualifying Disposition ndash Acciones Vendidas Antes del Periodo de Espera Especificado Número de opciones: 100 Precio de donación: 10 Valor justo de mercado cuando se ejerce: 50 Valor de mercado justo cuando se vende: 70 Tipo de comercio: El 1 de enero, usted decide ejercer sus acciones. El precio de las acciones es 50. Sus opciones de compra de acciones de 1.000 (100 opciones de acciones x 10 precio de la subvención). Usted paga el costo de la opción de compra de acciones (1,000) a su empleador y recibe las 100 acciones de su cuenta de corretaje. El 1 de junio, el precio de las acciones es de 70. Usted vende sus 100 acciones al valor de mercado actual. Cuando usted vende acciones que fueron recibidas a través de una transacción de opciones sobre acciones debe: Notificar a su empleador (esto crea una disposición de descalificación) Pagar el impuesto sobre la renta ordinario sobre la diferencia entre el precio de la subvención (10) y el valor de mercado completo en el momento del ejercicio 50). En este ejemplo, 40 por acción, o 4.000. Pague el impuesto sobre ganancias de capital sobre la diferencia entre el valor de mercado total en el momento del ejercicio (50) y el precio de venta (70). En este ejemplo, 20 por acción, o 2.000. Si hubiera esperado a vender sus opciones sobre acciones durante más de un año después de que se ejercieran las opciones sobre acciones y dos años después de la fecha de concesión, pagaría ganancias de capital, en lugar de ingresos ordinarios, sobre la diferencia entre el precio de la subvención y el precio de venta. Next StepsBasics: Exercise Desea saber más Escuche nuestros podcasts sobre lo básico de opciones de acciones, acciones restringidas y ESPPs. Marilyn Renninger Ejercer las opciones sobre acciones es como jugar una mano de cartas: si tus jugadas son estratégicas, seguramente sabrás cuándo guardarlas y cuándo las doblarás. Pero, como siempre, las reglas y regulaciones se aplican a lo que usted puede hacer. Richard Friedman Podcast incluido Obtener una idea de lo que debe, y no debe, esperar en los términos de su opción de compra de acciones. Una encuesta importante de las compañías examina las tendencias en los programas de consolidación de derechos, las reglas de ejercicio posteriores a la terminación y otras características del plan. Profesor Steven Huddart Es tentador para ejercer y vender sus opciones de acciones cuando el precio de las acciones de su empresa alcanza nuevos máximos o se vuelve preocupantemente volátil. Sin embargo, esta decisión puede no estar en su mejor interés financiero a largo plazo. Este artículo examina los factores psicológicos que pueden, junto con motivos económicos, influir en sus opciones de opciones sobre acciones. La junta directiva completa, el comité de compensación o un ejecutivo con autoridad expresamente delegada. En la mayoría de los casos, su precio de ejercicio para opciones de acciones es. Los pasos específicos varían entre las empresas. Por lo general primero necesita hacer una elección irrevocable para hacer ejercicio. El ejercicio y la venta son separados. Si usted vende las acciones en el momento de ejercer opciones sobre acciones depende de varios factores. En el ejercicio, por lo general. Quizás. Su plan de acciones o acuerdo de subvención puede prever que la empresa puede negarse a permitir ejercicios si. Su empresa tiene total discreción sobre qué métodos incluir en el documento del plan o en el acuerdo de subvención. Las encuestas muestran que. Usted no puede ejercer sus opciones a menos que sean adquiridas. La única excepción. No hay una regla dura y rápida existe para determinar el valor justo de mercado para las transacciones de ejercicio, siempre y cuando una empresa es. No, pero hay una excepción. No. Hasta que usted ejerza una opción de compra de acciones, no tiene los derechos de a. Normalmente no es para empresas públicas. Una excepción podría ser. Los planes por lo general no restringen. Usted necesita revisar sus provisiones de planes de acciones y los procedimientos / prácticas seguidas por su empresa o cualquier empresa de administración de planes de acciones fuera. Generalmente. No hay ningún requisito para que las opciones adquiridas que debe ejercer en primer lugar. La decisión de qué opciones para ejercer primero es parte de su. Esto depende de cómo se estructura la subvención. Una ley federal. Consulte el plan de existencias de su empresa para los métodos y procedimientos permitidos. Los métodos más comunes implican. Revise todos los documentos de su plan de existencias para familiarizarse con las formas permitidas de ejercicio y averigüe. Sí, si así lo deseas. Dependen de varios factores. Es necesario pagar lo siguiente cuando se ejercen opciones sobre acciones. Muchas empresas hacen esto porque sus planes originales no consideran nada más que ejercicios en efectivo. Por ejemplo. Los procedimientos varían (consulte los detalles de los documentos de su plan de acciones). Generalmente, se requiere que complete los siguientes pasos. Este es el tipo de ejercicio más común. Cuando está permitido por su plan de acciones, un ejercicio sin efectivo es una transacción de ejercicio y venta en la que no lo hace. Para que la transacción ocurra, debe seguir los procedimientos específicos detallados por su acuerdo de subvención de existencias y cualquier firma de corretaje o agente de transferencia que su empresa requiera que utilice. Aunque es difícil de generalizar, el proceso a menudo funciona de la siguiente manera. El IRS ha establecido reglas de depósito que las empresas deben seguir. Con un ejercicio sin efectivo, el corredor esencialmente vende las acciones que subyacen a las opciones en el momento del ejercicio. El corredor envía a la compañía dinero en efectivo de la venta de sus acciones que es igual a la cantidad requerida para el impuesto. La ley parece dejar abierto este asunto. En general, prohíbe a las empresas públicas hacer directa o indirectamente. Un ejercicio de venta a cubierta es un tipo de ejercicio sin efectivo en el que el corredor vende lo suficiente de las acciones de su ejercicio para cubrir todos los costos. Tienes que tener cuidado. Un intercambio de acciones o acciones para el ejercicio de acciones es un ejercicio de opciones sobre acciones en el que el precio de ejercicio se paga con acciones de las acciones de la compañía que posee. Sí, puede utilizar el stock ISO para ejercitar NQSOs sin descalificarlo, como el. No necesariamente. Los planes de opciones sobre acciones que permiten permutar acciones pueden permitir que usted ejerza opciones con acciones ya poseídas a través de un procedimiento conocido como. Sí. Si las acciones reales son entregadas, deben estar en forma transferible cuando se presentan. Sí, si su empresa lo permite. Cuando utiliza sus acciones de ESPP como moneda para ejercer opciones, recibe tanto acciones de reemplazo iguales al número que intercambió como a las acciones de beneficios. No hasta que el stock restringido gane. Entonces la acción es. Su plan de acciones y los contadores de su empresa puede requerir esto antes de que usted puede licitar las acciones para cubrir el precio de ejercicio. Si las acciones obtenidas por el ejercicio de una opción de compra de acciones se utilizan antes. Algunas compañías usan opciones netas o liquidación de acciones netas para denotar ejercicios en los cuales usted regresa o se rinde a la compañía. Si su plan o convenio de subvención lo permite, puede pedirle a la compañía que le preste la cantidad necesaria para ejercer la opción de compra de acciones. Los términos importantes se refieren al tipo de interés y al tipo de garantía del préstamo. Por razones fiscales, un préstamo de un empleador debe devengar intereses a la tasa federal aplicable (AFR), y debe permitir a la compañía demandarle si no paga el préstamo. Los agentes de transferencia son los registradores contratados por las empresas públicas para ayudar en el. No si utiliza dinero en efectivo, un préstamo de la empresa, o acciones de acciones de la empresa que ya posee. Si se dedica a un ejercicio de venta a cubierta. Usted puede colocar cuatro tipos de órdenes de venta, dependiendo de su firma de corretaje y las reglas de la empresa. Los corredores están permitidos por la Regulación T de la Reserva Federal para prestar hasta 50 de un precio de mercado de acciones en el día del préstamo. Un préstamo de margen le permite pedir dinero prestado a un corredor de bolsa mediante el uso de valores negociables como garantía. Los titulares de opciones pueden utilizar el poder de préstamo en la acción que recibirán para pagar por un ejercicio de opción cuando el precio de mercado es. Los medios populares a veces confunden el término blackout con lockdown. Para los planes de acciones, estos términos se aplican a diferentes. La mayoría de las empresas no prohíben ejercicios de opciones sobre acciones durante los períodos de apagón (pero vean una excepción). Sin embargo, hay que tener cuidado. Como confirmó el IRS en la Resolución de ingresos 2005-48, la fecha de medición de impuestos. Si ejerce opciones sobre acciones cuando conoce información secreta sobre el movimiento de acciones sobre su empresa, el ejercicio en sí no es una violación, según la mayoría de los expertos. Sin embargo, la venta de la acción en el ejercicio, como en un ejercicio sin efectivo / venta en el mismo día, cuando se sabe información confidencial acerca de la empresa casi con toda seguridad se consideran información privilegiada. Ejemplos. El período para el ejercicio de la opción depende del diseño de su plan de empleadores y de la razón de su terminación. Si las opciones no son ejercidas en la fecha especificada, se pierden. Casos de corte y datos de encuestas muestran que. La jubilación es una terminación de empleo bajo su plan de opciones sobre acciones. Bajo casi todos los planes de opción de acciones, después de terminar el empleo el plan especifica. A menudo, los documentos del plan de opciones de acciones proporcionan un período de ejercicio más largo para la muerte que para otras terminaciones de empleo. Por ejemplo. Generalmente, las opciones sobre acciones sólo pueden ejercitarse cuando son adquiridas. Sin embargo, algunas compañías pre-IPO conceder opciones que. Debería ejercer mis opciones de acciones en el dinero Cuando sus opciones de acciones de los empleados se convierten en el dinero, donde el precio actual es mayor que el precio de ejercicio, puede elegir entre uno De tres estrategias básicas de venta: ejercite sus opciones, luego mantenga las acciones para la venta en una fecha posterior (ejercicio y retención) mantenga sus opciones y ejercíquelas más tarde (aplazar el ejercicio) o ejerza sus opciones e inmediatamente venda las acciones (ejercicio y venta) . Esta calculadora le ayudará a decidir qué opción maximizará sus beneficios después de impuestos. Esta información puede ayudarle a analizar sus necesidades financieras. Se basa en información y suposiciones proporcionadas por usted con respecto a sus metas, expectativas y situación financiera. Los cálculos no implican que la empresa asuma obligaciones fiduciarias. Los cálculos proporcionados no deben interpretarse como asesoramiento financiero, legal o fiscal. Además, dicha información no debe ser considerada como la única fuente de información. Esta información se suministra a partir de fuentes que consideramos fiables, pero no podemos garantizar su exactitud. Las ilustraciones hipotéticas pueden proporcionar información de rendimiento histórica o actual. Los resultados anteriores no garantizan ni indican resultados futuros.